Irs rote Fahnen, die Ihre Steuererklärung für eine Prüfung gefährden

Winken Sie dem IRS nicht mit roten Fahnen.

Von Wereon (Original PNG von Nikodemos.), Über Wikimedia Commons

Neun Warnungen mit roter Flagge

Fast sobald wir unsere Steuererklärungen abgeschlossen haben, machen sich viele von uns Sorgen über eine gefürchtete IRS-Prüfung.

Diese Audits beinhalten normalerweise ein Schreiben, in dem um Klarstellung, weitere Informationen oder zusätzliche Dokumentation gebeten wird. Dies wird in der Regel von einem Antrag auf Zahlung zusätzlicher Steuern und möglicherweise Zinsen und Strafen begleitet. In dem Brief wird angegeben, warum der IRS glaubt, dass Sie zusätzliches Geld schulden. Es liegt dann an Ihnen, das Gegenteil zu beweisen.

Steuerzahler müssen sich normalerweise keine Sorgen machen, dass eines Tages drei Männer in dunklen Mänteln zu Hause auftauchen, um sie in ein fensterloses Büro zu bringen, nur um ein helles Licht im Gesicht zu haben, bis sie den Teig abhusten.

Was sind einige der häufigsten roten Flaggen, die Sie für ein IRS-Audit gefährden können?

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# 1 mit einem hohen Einkommen

Je höher Ihr Einkommen ist, desto höher ist das Risiko für eine Prüfung. Es geht einfach mit dem Territorium.

Für alle Steuerzahler liegt das Gesamtrisiko einer Prüfung bei etwas mehr als 1%. Wenn Sie über 200.000 US-Dollar verdienen, steigt dieser auf etwa 4%. Verdienen Sie über 1.000.000 USD und das Risiko steigt auf etwa 12%.

Denken Sie, dass eine Unterberichterstattung Ihr Prüfungsrisiko verringert? Das IRS hat bereits alle W-2, 1099, K-1 usw., die ebenfalls an Sie gesendet wurden. Wenn Sie sie nicht melden, wird der IRS wissen.

Ebenso ist es wahrscheinlich keine gute Idee, Ihren Chef um eine Gehaltskürzung zu bitten, damit Sie nicht auditiert werden. Auf diese Weise können Sie jedoch Ihren Beitrag zu Ihrem 401 (k) erhöhen und Ihr zu versteuerndes Einkommen senken.

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# 2 Sie melden nicht Ihr gesamtes Einkommen

Dies fällt unter zwei Kategorien.

Wie ich oben sagte, wenn Sie einen W-2, 1099 oder K-1 usw. erhalten, müssen Sie das Einkommen melden. Das IRS weiß bereits davon.
Wenn Sie ein Unternehmen haben, das sich hauptsächlich mit Bargeldtransaktionen befasst, melden Sie Ihr Einkommen nicht zu wenig, nur weil es nicht immer Aufzeichnungen darüber gibt. Bargeldgeschäfte an und für sich sind rote Fahnen für die IRS. Lebe in einem 300.000-Dollar-Haus, fahre ein teures Auto, melde aber nur 25.000-Dollar-Einnahmen aus deinem Geschäft. Das IRS wird sich fragen, wie du es machst.

# 3 Größere als durchschnittliche Abzüge

Der IRS weiß, was für Abzüge zu erwarten ist, die auf Ihrem Einkommen basieren. Nehmen Sie einen Abzug, der nach Ansicht des IRS zu hoch für Ihr Einkommen ist. Möglicherweise riskieren Sie eine IRS-Anfrage.

Gemeinnützige Beiträge werden besonders geprüft. Für alle Geldspenden sind Belege zur Dokumentation erforderlich.

Die Regeln für Sacheinlagen sind noch strenger geworden. Bei Sachspenden müssen Sie dokumentieren, wie Sie den Wert des von Ihnen gespendeten Artikels ermittelt haben. Sie können keinen Abzug von 20 USD mehr für das alte Hemd verlangen, das Sie für wohltätige Zwecke gespendet haben, nur weil Sie vielleicht denken, dass es so viel wert ist. Möglicherweise müssen Sie stattdessen den Gebrauchtwarenladenwert ermitteln und beanspruchen. Einige wertvolle Gegenstände erfordern möglicherweise eine Bewertung, um ihren Wert eindeutig zu bestimmen. Für alle Sachspenden über 500 USD müssen Sie außerdem ein Formular 8283 einreichen.

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# 4 Selbständig sein (Einreichung eines Zeitplans C)

Selbständig zu sein und einen Zeitplan C einzureichen, um Ihr Geschäftseinkommen zu melden, ist eine potenzielle rote Fahne an mindestens zwei Fronten.

Zunächst möchte der IRS sicherstellen, dass Sie Ihr gesamtes Einkommen gemeldet haben. Das IRS wird prüfen, ob Sie alle Einnahmen gemeldet haben, insbesondere die Einnahmen, die auf einem 1099-MISC gemeldet wurden. Wenn Sie ein Unternehmen haben, das sich hauptsächlich mit Bargeldtransaktionen befasst, werden die Agenten geschult, um nach Hinweisen zu suchen, die möglicherweise darauf hinweisen, dass Sie nicht Ihr gesamtes Einkommen gemeldet haben.
Zweitens wird der IRS alle Abzüge, die Sie verwenden, um Ihren Gewinn zu verringern (oder Ihren Verlust zu erhöhen), genau untersuchen. Anhang C ist voll von Abzügen, die Ihr zu versteuerndes Einkommen verringern. Nehmen Sie Abzüge, die übertrieben aussehen, und riskieren Sie eine Prüfung.

# 5 Überzählige Geschäftsabzüge vornehmen

Abzüge für Unterhaltung, Mahlzeiten und Reisen werden vom IRS genau geprüft. Sie müssen eine detaillierte Dokumentation dieser Ausgaben führen, einschließlich des Standorts, der anwesenden Personen, des Geschäftszwecks und der Art der Diskussion. Sie müssen eine Quittung für alle Ausgaben über 75 USD und für alle Unterkünfte außerhalb Ihrer Heimat haben.

Eine 100% ige geschäftliche Nutzung eines Fahrzeugs kann eine rote Fahne für das IRS auslösen. Während Sie einen Abzug für die geschäftliche Nutzung Ihres persönlichen Autos beantragen können, ist es nach Ansicht des IRS möglicherweise ungewöhnlich, dass Sie ein Fahrzeug haben, das zu 100% für geschäftliche Zwecke genutzt wird. Führen Sie genaue Protokolle über Kilometerstand, Geschäftszweck und Kalendereinträge, um die geschäftliche Nutzung Ihres persönlichen Fahrzeugs zu dokumentieren. Sie können den Standardkilometerstand oder die tatsächlichen Kosten geltend machen, aber nicht beide.

# 6 Ein Home Office beanspruchen

Wenn Sie ein Unternehmen von zu Hause aus betreiben, können Sie sich für einen Home-Office-Abzug qualifizieren. Mit einem Home Office können Sie einen Prozentsatz Ihrer Miet- oder Hypothekenzinsen, Nebenkosten, Versicherungen und Immobiliensteuern von Ihrem Geschäftseinkommen abziehen.

Um sich für den Home-Office-Abzug zu qualifizieren, müssen Sie einen Bereich Ihres Hauses ausschließlich für geschäftliche Zwecke nutzen. Ihre Familie kann abends im Zimmer nicht fernsehen und Ihre Kinder können Ihren Bürocomputer nicht für ihre Hausaufgaben verwenden.

Ab der Steuererklärungssaison 2014 (für das Steuerjahr 2013) gibt es eine vereinfachte Möglichkeit, den Home Office-Abzug geltend zu machen. Wenn Sie sich für diese Methode entscheiden, müssen Sie weiterhin einen Bereich Ihres Hauses (maximal 300 Quadratfuß) ausschließlich für Ihr Unternehmen verwenden. Sie müssen jedoch nicht alle Aufzeichnungen aufbewahren oder die mit der regulären Methode erforderlichen ziemlich aufwändigen Berechnungen durchführen.

Mit der vereinfachten Methode erhalten Sie einen Abzug von 5 USD / Quadratfuß Ihres Hauses, der ausschließlich für geschäftliche Zwecke verwendet wird (maximaler Abzug 1500 USD). Wenn Ihre Home-Office-Kosten höher sind, können Sie dennoch die reguläre Methode zur Berechnung des Abzugs wählen.

# 7 Ein Hobby als Geschäft beanspruchen

Für viele ist das, was sie geschäftlich tun, etwas, das sie gerne tun. Genießen Sie das Fotografieren, machen Sie Geschäfte als Fotograf und ziehen Sie die Kosten Ihrer Kamera und Ihre Ausgaben ab. Verkaufe ein oder zwei Bilder und dein Zuhause frei. Klingt nach einem großartigen Plan. Vielleicht nicht so schnell.

Mit dem IRS können Sie Ausgaben für ein legitimes Unternehmen abziehen, jedoch nicht für ein Hobby. Wenn Sie ein Hobby mit vielen Kosten und großen Verlusten wie Autorennen als Unternehmen beanspruchen, laufen Sie Gefahr, ein Audit durchzuführen.

Sie müssen alle Einnahmen aus einem Hobby melden, z. B. den Verkauf einiger Bilder, wenn Sie Fotograf sind. Sie können Ihre Ausgaben jedoch nur in Höhe der Einnahmen abziehen, die Sie mit dem Hobby erzielt haben. Sie können keine Verluste abziehen.

Um ein Unternehmen zu sein, muss die Aktivität die Erwartung haben, einen Gewinn zu erzielen, und sie muss einen Gewinn von mindestens 3 von 5 Jahren erzielen.

# 8 Mehrere Mietobjekte

Wenn Sie ein Mietobjekt haben und sich aktiv an dessen Verwaltung beteiligen, können Sie einen Abzug für Verluste von bis zu 25.000 USD geltend machen. Dieser Abzug läuft bei Einkommen über 100.000 USD aus und verschwindet, wenn Ihr Einkommen 150.000 USD übersteigt.

Wenn Sie nachweisen können, dass Sie ein Immobilienprofi sind (Entwickler, Vermieter, Makler usw.), gibt es keine Begrenzung für die Verluste, die Sie abziehen können.

Behaupten Sie nicht, ein Immobilienprofi zu sein, wenn Sie es nicht sind. Das IRS wird sich über Ihren tatsächlichen Tagesjob informieren.

# 9 Betrug

Mit zunehmender E-Filing hat der Betrug auf dem IRS-Radarbildschirm erheblich zugenommen und zugenommen. Steuerrückerstattungen wurden teilweise aufgrund neuer IRS-Überprüfungen auf Betrug verzögert.

Credits nehmen, auf die Sie keinen Anspruch haben. Wenn Sie die Steuergutschrift für verdientes Einkommen bei einem qualifizierten Kind beantragen, das nicht Ihr eigenes Kind ist, kann dies zu roten Fahnen führen. Es gab viele Leute, die vor einigen Jahren den First Time Homebuyer Credit beantragten, die keinen Anspruch darauf hatten, darunter ein 4-jähriger.
Erhöhen oder verringern Sie Ihr Einkommen, um Ihre Steuergutschrift für verdientes Einkommen zu erhöhen. Aufgrund der Natur der EITC steigt sie, wenn Ihr Einkommen bis zu einem bestimmten Punkt steigt, und wenn Ihr Einkommen weiter steigt, sinkt Ihre EITC. Es gibt Steuerzahler, die das Geschäftseinkommen manipulieren, um den Sweet Spot eines maximalen Kredits zu erreichen. Ich würde dabei nicht erwischt werden wollen.
Falsche Steuererklärungen einreichen. Dem IRS ist Identitätsdiebstahl bekannt, um Sozialversicherungsnummern zu erhalten, die dann zur Besteuerung von Steuererklärungen und zur betrügerischen Beantragung einer Rückerstattung verwendet werden. In diesem Jahr hatte mindestens eine Kundin in unserem Finanzamt eine betrügerische Steuererklärung unter ihrer Sozialversicherungsnummer eingereicht.

Hab keine Angst vor roten Fahnen:

Melden Sie Ihr gesamtes Einkommen.
Wenn Sie nachweisen können, dass Sie zu legitimen Abzügen berechtigt sind, nehmen Sie diese.
Bewahren Sie eine gute Dokumentation auf, um Ihre Abzüge zu rechtfertigen.
Speichern Sie Ihre Quittungen, um Ihre Ausgaben zu überprüfen.
Nehmen Sie keine Abzüge und fordern Sie keine Gutschriften an, auf die Sie keinen Anspruch haben.

Rote Fahnen, warnen Sie?

Warnung

Alle oben angegebenen oder mit diesem Artikel verknüpften Informationen zur Bundessteuer oder Steuerplanung sind nicht spezifisch für eine bestimmte Person oder Situation. Jeder, der diese Informationen anwenden möchte, sollte sie zuerst mit einem Buchhalter oder Steuerberater besprechen, um festzustellen, ob sie angemessen sind oder wie sie speziell auf seine besondere Situation zutreffen.

Fragen & Antworten

Frage: Wie viel kann ich auf meine staatliche Steuer für Arbeitselemente für PA geltend machen und muss keine Steuern darauf zahlen?

Antwort: Sie können alle arbeitsbedingten Ausgaben für Ihre PA-Steuern geltend machen, wenn Sie Quittungen haben. Beispiele für arbeitsbedingte Ausgaben, die Sie geltend machen können, sind Gewerkschaftsbeiträge, Lizenzen, Werkzeuge und spezielle Arbeitskleidung wie Arbeitsstiefel. Grundsätzlich alles, was für Ihre Arbeit erforderlich ist, aber nicht außerhalb der Arbeit verwendet wird. Sie können beispielsweise eine spezielle Arbeitskleidung oder Schuhe beanspruchen, wenn diese normalerweise nicht außerhalb der Arbeit getragen werden. Sie können kein schönes Kleid oder Anzug und Krawatte beanspruchen, da sie leicht außerhalb der Arbeit verwendet werden können.

Frage: Wenn Sie Ihr erstes Haus verkaufen, müssen Sie eine Gebühr zahlen?

Antwort: Wenn das Haus Ihr Hauptwohnsitz ist und Sie in den letzten fünf Jahren mindestens zwei Jahre darin gelebt haben, können Sie beim Verkauf des Hauses bis zu 250.000 US-Dollar (alleinstehend oder 500.000 US-Dollar verheiratet) von Steuern ausschließen, die Sie möglicherweise erzielen aus dem Verkauf des Hauses erhalten haben.