Ruhestand für Freiberufler und Selbstständige

Wenn Ihr Ruhestandstraum so aussieht, müssen Sie jetzt mit dem Sparen beginnen.

Barfuß in Florida, CC BY 2.0, über flickr

Sie arbeiten also für sich selbst: Herzlichen Glückwunsch! Sie haben beschlossen, Ihr eigener Chef zu sein und die notwendigen Entscheidungen zu treffen, um Ihr freiberufliches Geschäft oder Einzelunternehmen aufrechtzuerhalten oder auszubauen. Sie sind wahrscheinlich so beschäftigt, Ihre Arbeit zu erledigen, den Papierkram zu erledigen, Ihr Unternehmen zu vermarkten und Ihren Arbeitsbereich zu pflegen, dass Sie unmöglich noch etwas tun könnten. Aber es gibt eine sehr große Sache, die Sie nicht vergessen dürfen: die Altersvorsorge.

Sie haben keine Personalabteilung mehr, die sich um alle Details Ihrer Rente kümmert. Du hast keine Rente mehr! Es ist alles DIY von hier. Glücklicherweise haben Selbstständige einige gute Möglichkeiten für Altersvorsorgekonten.

Arten von Pensionsplänen für Selbstständige

Als Selbständiger (ob Freiberufler, unabhängiger Auftragnehmer oder Einzelunternehmer eines Kleinunternehmens) in den USA haben Sie einige der gleichen Optionen wie Mitarbeiter großer Unternehmen. Einige dieser Optionen, wie die Gewinnbeteiligung oder ein leistungsorientierter Plan, erfordern jedoch viel Papierkram, Gebühren und sogar professionelle Unterstützung. Konzentrieren wir uns auf Pläne, die Sie mit ein paar einfachen Formularen oder ein wenig Hilfe von der Bank selbst starten können.

Beispiele: Wie viel können Sie mit jedem Plan sparen?

Beispiel 1: Marisol ist eine 40-jährige erfahrene freie Schriftstellerin, die ein unabhängiger Auftragnehmer ist. Sie hat keine Angestellten und verdiente 2020 65.000 US-Dollar. Wenn wir das in einen Beitragsrechner für Selbstständige einstecken, sehen wir, dass ihr Nettoeinkommen für Selbstständige ungefähr 60.400 US-Dollar beträgt. Sie konnte diese maximalen Beiträge leisten:

SEP-IRA: 12.080 USD
EINFACHE IRA: 13.905 USD (13.500 USD + 3% Arbeitgeberbeitrag)
Solo 401 (k): 24.375 USD (19.500 USD + 25% Arbeitgeberbeitrag)

Beispiel 2: Harold ist ein 55-jähriger Einzelunternehmer eines Taxiunternehmens ohne weitere Mitarbeiter. Er verdiente 2020 50.000 US-Dollar für ein Nettoeinkommen aus selbständiger Erwerbstätigkeit von etwas weniger als 46.500 US-Dollar. Seine ungefähren maximalen Beiträge wären ungefähr:

SEP-IRA: 9.300 USD
EINFACHE IRA: 16.905 USD (13.500 USD + 3% Arbeitgeberbeitrag + 3.000 USD Nachholbeitrag)
Solo 401 (k): 30.875 USD (19.500 USD + 25% Arbeitgeberbeitrag + 6.500 USD Nachholbeitrag)

SEP-IRA

Mit einer SEP-IRA können Sie bis zu 25% Ihres Nettoeinkommens ( nicht brutto) für selbständige Erwerbstätigkeit bis zu einem Höchstbetrag von 53.000 USD (Stand 2016) weglegen.

Sie können sowohl zu einer SEP-IRA als auch zu einer Roth IRA beitragen, wenn Sie für einen Roth berechtigt sind, oder zu einem vom Arbeitgeber gesponserten 401 (k), wenn Sie noch einen Tagesjob haben.
Sie können Ihr Konto für den Kalender jederzeit aufladen, bis Ihre Steuern fällig sind (normalerweise am 15. April des folgenden Jahres), sodass Sie einen größeren oder zusätzlichen Beitrag leisten können, wenn Sie mehr Geld verdient haben, als Sie erwartet hatten. Wenn Sie dagegen weniger als geplant verdient haben, können Sie Ihren Beitrag für das Jahr überspringen oder einen geringeren Betrag beitragen.
Sie können eine SEP-IRA einrichten, indem Sie ein einfaches Formular ausfüllen. Ihre Bank oder Maklerfirma kann Sie telefonisch durch den Vorgang führen.

Wenn Sie ein Kleinunternehmer sind, können Sie auch eine SEP-IRA verwenden, um steuerlich absetzbare "Arbeitgeberbeiträge" an berechtigte Mitarbeiter zu leisten. Sie müssen allen berechtigten Mitarbeitern den gleichen Prozentsatz geben, damit Ihre Flexibilität etwas eingeschränkt ist.

EINFACHE IRA

Kleinunternehmer (mit weniger als 100 Mitarbeitern) sind möglicherweise besser dran, eine EINFACHE IRA (Savings Incentive Match Plan für Mitarbeiter) einzurichten. Wie der Name schon sagt, ist es einfach zu implementieren (erfordert in erster Linie ein Formular, bei dem Ihr Finanzdienstleistungsunternehmen Ihnen helfen kann, und eine jährliche Benachrichtigung der Mitarbeiter) und bietet Ihren Mitarbeitern einen Anreiz, ihr eigenes Geld zu sparen. Als Arbeitgeber sind Sie verpflichtet, den Spar-Dollar Ihrer Mitarbeiter für Dollar bis zu 3% abzugleichen oder einen Beitrag von 2% auf breiter Front zu leisten.

Wenn Sie Ihr eigenes Unternehmen besitzen, aber keine anderen Mitarbeiter haben, können Sie dennoch eine EINFACHE IRA für sich selbst erstellen. Möglicherweise möchten Sie dies tun, wenn Ihr Einkommen niedrig ist, denn während die Beitragsbegrenzung für den Wahlaufschub im Jahr 2020 bei 13.500 USD liegt, kann dieses Geld bis zu 100% Ihrer Entschädigung betragen. Sie können auch Nachholbeiträge von bis zu 3.000 USD leisten, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, was in einer SEP-IRA nicht möglich ist.

Ein Solo 401 (k) könnte der perfekte Pensionsplan für ein Ehepaar sein.

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Solo 401 (k)

Wenn Sie bereit sind, etwas mehr Papierkram gegen die Möglichkeit einzutauschen, mehr Geld beizusteuern, ziehen Sie eine einzelne 401 (k) in Betracht. Als Arbeitgeber können Sie bis zu 25% Ihres Nettoeinkommens aus selbständiger Erwerbstätigkeit beitragen, aber Sie können auch einen Beitrag von bis zu 18.500 USD (im Jahr 2020) in Ihrer Rolle als Arbeitnehmer leisten. Die beiden dürfen zusammen 57.000 USD nicht überschreiten, obwohl Sie einen Nachholbeitrag von 6.500 USD erhalten, wenn Sie über 50 Jahre alt sind. Ihr Ehepartner (der für Ihr Unternehmen arbeitet) ist ebenfalls zur Teilnahme berechtigt. Der Nachteil? Ihre Steuern werden komplizierter, es gibt keine vorgefertigten allgemeinen Formulare, die Ihnen beim Starten des Plans helfen, und Sie müssen einen Jahresbericht beim IRS einreichen, sobald die Vermögenswerte in Ihrem Plan einen bestimmten Schwellenwert erreichen (derzeit 250.000 USD).

Vergleich der Vorsorgetypen



	SEP-IRA	EINFACHE IRA	Solo 401 (k)
Beitragsbegrenzung:	Bis zu 25% des Nettoeinkommens aus selbständiger Erwerbstätigkeit, jedoch nicht mehr als 57.000 USD	Bis zu 100% des Einkommens aus selbständiger Erwerbstätigkeit, jedoch nicht mehr als 13.500 USD	Bis zu 19.500 USD als Arbeitnehmerbeitrag plus bis zu 25% des Nettoeinkommens aus selbständiger Erwerbstätigkeit, insgesamt zusammen 57.000 USD
Schwierigkeiten bei der Einrichtung und Wartung:	sehr einfach: generische Formulare verfügbar; kein weiterer Papierkram	einfach: generische Formulare verfügbar; jährliche Mitteilung an die Mitarbeiter erforderlich	komplexer: erhebliche Aufzeichnungen und Papierkram erforderlich; höhere Verwaltungsgebühren
Bester Plan für:	unabhängiger Auftragnehmer oder Inhaber eines sehr kleinen Unternehmens	Kleinunternehmer (keine zusätzlichen Mitarbeiter bis zu 100 Mitarbeiter)	Einzelunternehmer und Ehegatte (falls im Unternehmen beschäftigt)
Nachholbeiträge für die über 50-Jährigen:	nicht erlaubt	3.000 US-Dollar	6.500 US-Dollar
Anforderungen an die Deckung von Mitarbeitern in kleinen Unternehmen (falls zutreffend):	Mitarbeiter, die mindestens 21 Jahre alt sind, seit 3 der letzten 5 Jahre beschäftigt sind und mindestens 600 USD pro Jahr verdienen.	Mitarbeiter, die in den letzten zwei Jahren ein Einkommen von mindestens 5.000 USD erzielt haben und dies wahrscheinlich auch in diesem Jahr wieder tun werden	deckt nur Geschäftsinhaber ab; Der Plan muss sich ändern, wenn andere Mitarbeiter als der Ehepartner eingestellt werden
Flexibilität:	Sie als Arbeitgeber können entscheiden, ob und wie viel Sie ohne Papierkram beitragen möchten (alle berechtigten Mitarbeiter - auch wenn Sie der einzige sind - müssen den gleichen Prozentsatz erhalten).	Sie als Arbeitgeber können Arbeitnehmerbeiträge (einschließlich Ihrer eigenen) von bis zu 3% des Gehalts oder einen Beitrag von 2% für alle berechtigten Arbeitnehmer leisten. Wenn Sie den Prozentsatz oder die Art des Beitrags ändern möchten, müssen Sie dies schriftlich tun, bevor Sie die Änderung implementieren	Sie als Arbeitgeber können den Prozentsatz der Übereinstimmung des Unternehmens ändern, und Sie als Arbeitnehmer können Ihren Beitrag ändern, aber beide erfordern Papierkram

Wenn Sie heute Ihren Cent weglegen, haben Sie morgen (oder 20 Jahre später) Dollars.

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Sparen Sie noch heute für den Ruhestand

Zögern Sie nicht! Wählen Sie den für Sie richtigen Plan und legen Sie so schnell wie möglich los. Aufgrund der Magie des Zinseszinses müssen Sie umso weniger von Ihren Gehaltsschecks abziehen, um Ihr Ziel zu erreichen, je jünger Sie zu Beginn sind. Selbst wenn Sie brandneu im freiberuflichen Leben sind oder Ihr Unternehmen gerade erst förderfähig geworden ist, öffnen Sie einen Plan und beginnen Sie, Beiträge zu leisten. Es wird zur Gewohnheit, Sie werden Steuervorteile sehen und Sie werden ein Notgroschen bekommen, das Sie sonst nicht gehabt hätten.