So legen Sie Steuern auf Teilzeiteinkommen auf Hubpages und anderen Internet-Marketing-Websites ab

Sie müssen einen Zeitplan C mit Ihren Steuern ausfüllen und einreichen

Einkommen, das als Selbständiger im Gegensatz zu Löhnen eines Arbeitgebers verdient wird, wird in Ihren Bundeseinkommensteuern ausgewiesen, indem Sie ein Formular ausfüllen und Ihrer Steuererklärung beifügen, das als Anhang C bezeichnet wird .

Eine Kopie von Anhang C für Ihre Steuererklärung für das laufende Jahr finden Sie auf der IRS-Website hier und die Anweisungen zum Ausfüllen von Anhang C auf der IRS-Website hier.

Steuerformular Zeitplan C - Wird zur Erfassung von Einnahmen und Ausgaben des Unternehmens verwendet

Bei beiden handelt es sich um PDF-Dateien, die heruntergeladen und auf Ihrem Computer gespeichert werden können. Im Fall von Schedule C selbst können Sie Ihre Informationen direkt auf Ihrem Computer eingeben und dann speichern und ausdrucken.

Schedule C selbst ist ein zweiseitiges Dokument, das relativ einfach und nicht so schwer zu verstehen und zu vervollständigen ist.

Während der IRS-Anhang C und die anderen hier diskutierten Steuerformulare in Bezug auf ihr Format von Jahr zu Jahr in etwa gleich bleiben, enthalten die Anweisungen zum Ausfüllen häufig erhebliche Änderungen. Da sich sowohl Formulare als auch Anweisungen von Jahr zu Jahr ändern können, sollten Sie immer sicherstellen, dass sowohl das Formular als auch die Anweisungen, die Sie verwenden, dem Steuerjahr entsprechen, für das Sie einen Antrag stellen.

Während Form C ziemlich einfach ist, insbesondere für Einkünfte aus Teilzeitschreiben, zögern Sie nicht, professionelle Hilfe zu suchen, wenn Sie das Gefühl haben, dass Sie sie brauchen. Kostenlose Hilfe erhalten Sie häufig von Quellen wie der IRS-Website und von Community-Organisationen. Es gibt auch eine Reihe von Softwarepaketen zur Steuervorbereitung zu angemessenen Preisen sowie professionelle Steuervorbereitungsdienste zu angemessenen Preisen.

Ihr Geschäftseinkommen unterliegt möglicherweise der Selbstständigensteuer

Wenn Sie in Zeile 31 von Anhang C einen Gewinn ausweisen, beachten Sie, dass der erste Aufzählungspunkt in Zeile 31 lautet. Wenn ein Gewinn vorliegt, geben Sie in Formular 1040, Zeile 12, und in Anhang SE, Zeile 2 ein, was bedeutet, dass zusätzlich zur Eingabe Bei einer positiven Zahl in Zeile 12 des Formulars 1040 müssen Sie möglicherweise auch Schedule SE ausfüllen. Eine Kopie davon erhalten Sie auf der IRS-Website hier.

Schedule SE wird verwendet, um die sogenannte Selbstständigkeitssteuer zu berechnen, die sich auf die Sozialversicherungs- und Medicare-Steuerbeträge bezieht, die an jedem Zahltag von den Löhnen an Ihrem regulären Arbeitsplatz abgezogen werden.

Bei Arbeitnehmerlöhnen wird nur die Hälfte der Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern vom Arbeitnehmerlohn abgezogen, die andere Hälfte vom Arbeitgeber. Derzeit beträgt der Anteil des Arbeitnehmers an der Sozialversicherungs- und Medicare-Steuer 7,65% seines Einkommens.

Da Selbständige sowohl Arbeitgeber als auch Arbeitnehmer sind, müssen sie die volle Steuer von 15,30% zahlen (7,65% des Arbeitnehmers und 7,65% des Arbeitgebers). Wenn Ihr gesamtes Einkommen aus selbständiger Tätigkeit weniger als 400 US-Dollar (dh 399,99 US-Dollar oder weniger) beträgt, müssen Sie Schedule SE nicht einreichen und die Steuer von 15,30% zahlen.

Wenn Sie ein Geschäft haben oder ein Hobby, das Geld für Sie verdient, Ihre Steuern erhöhen, ist dies kein Grund, die Aktivität abzubrechen. Unabhängig davon, ob es sich bei Ihrem Schreib- oder anderen freiberuflichen Geschäft um eine kleine Teilzeitbeschäftigung oder um Ihre einzige Einnahmequelle handelt, hat Ihr eigenes Geschäft Vorteile.

Denken Sie daran, dass selbst in dem Fall, in dem Ihr kleines Unternehmen eine Teilzeitbeschäftigung ist, die etwas zusätzliches Geld für Sie generiert, Ihr Einkommen nach Steuern mindestens höher ist als Ihr Einkommen ohne das Unternehmen, obwohl Sie Steuern zahlen müssen die Einnahmen aus dem Geschäft.

Während die Natur unseres progressiven Einkommensteuersystems bedeutet, dass das zusätzliche Einkommen aus Ihrem Nebengeschäft möglicherweise mit einem höheren Steuersatz besteuert wird als Ihr Haupteinkommen aus Löhnen, haben unsere Politiker diesen Steuersatz immer noch nicht auf 100% erhöht. Außerdem zahlen Sie nur Steuern auf Ihren Gewinn, der die Differenz zwischen den Einnahmen des Unternehmens und den Ausgaben des Unternehmens darstellt.

Zeitplan C zeigt an, ob Sie einen Gewinn oder Verlust aus Ihrem Unternehmen haben

Für ein einfaches kleines Unternehmen (und wenn Sie mit Ihrer HubPage und anderen Internetaktivitäten Geld verdienen, gelten Sie als Inhaber eines Kleinunternehmens) ohne zu verkaufendes Inventar ist das Ausfüllen des Formulars nicht so schwierig.

Kosten vs Abgrenzung

Für die meisten Menschen in unserer Situation als Schriftsteller ist die Auswirkung der Wahl von Bargeld- oder Abgrenzungsmethoden auf unsere Steuern ungefähr gleich, obwohl die Abgrenzungsmethode etwas mehr Arbeit erfordert, zumal, wie ich aus den Steuern des letzten Jahres erinnere, Google und andere Websites berichtet haben Was sie mir 2007 tatsächlich bezahlt haben und nicht, was sie mir tatsächlich schuldeten.

Der Unterschied besteht darin, dass der Scheck, den ich im Januar 2007 erhalten habe, für Geld bestimmt war, da Google den mir für Klicks geschuldeten Betrag für jeden Tag des Monats nachverfolgt und summiert und mir dann am Ende des nächsten Monats einen Scheck über den Gesamtbetrag sendet verdient im Dezember 2006 und das Geld, das ich im Dezember 2007 verdient habe, wurde erst im Januar 2008 ausgezahlt.

Nach der Abgrenzungsmethode hätte ich das Ergebnis vom Dezember 2006 (das ich erst im Januar 2007 erhalten habe) in meiner Steuererklärung für 2006 angegeben und das, was ich im Dezember 2007 verdient hatte (das ich erst im Januar 2008 erhalten habe), in meiner Steuererklärung angegeben 2007 Steuern.

Wie Sie sehen, ist das Nettoergebnis für unsere Art von Geschäft für beide Methoden ungefähr gleich. Ich gehe also einfach vor und melde das Einkommen einfach mit der Bargeldmethode, die genauso ist, wie es mir gemeldet wird.

Nun gibt es einige Unternehmen, in denen die Verwendung der Abgrenzungsmethode einen Steuervorteil bietet, aber dies ist keines davon.

Sie müssen mindestens Ihren Namen, Ihre Sozialversicherungsnummer und die Adresse Ihres Unternehmens eingeben (für die meisten von uns ist dies unsere Privatadresse - geben Sie NICHT die Adresse Ihres aktuellen Arbeitgebers ein, wenn Sie auch einen regulären Job als haben Ihr Schreibgeschäft ist von dieser Einnahmequelle getrennt. Geben Sie Ihre Rechnungslegungsmethode als Bargeld , Rückstellung oder andere an und geben Sie das Gesamteinkommen an, das Sie aus allen Quellen für Ihr Schreiben erhalten haben.

Die am einfachsten zu wählende Abrechnungsmethode ist Bargeld, da dies bedeutet, dass Sie das Einkommen ab dem Datum, an dem Sie die Schecks oder automatischen Einzahlungen von HubPages, Google und anderen Websites, die Sie bezahlen, auf Ihr Bankkonto erhalten, als Ihr Einkommen zählen, während die Abgrenzung bedeutet, dass Sie Ansprüche geltend machen das Einkommen ab dem Datum, an dem Sie es verdienen, anstatt es zu erhalten. (Weitere Informationen zu Cash vs Accrual Accounting finden Sie in der rechten Seitenleiste mit dem Titel Cash vs Accrual Accounting.)

Geben Sie alle Geschäftsausgaben in die entsprechenden Zeilen unten ein und subtrahieren Sie die Ausgaben von Ihrem Gesamteinkommen, um Ihr Nettoeinkommen aus dem Geschäft zu erhalten, das in Zeile 31 des Formulars eingegeben wird.

Abhängig von Ihren Ausgaben kann Ihr Netto-Geschäftseinkommen entweder positiv oder negativ sein.

Eine positive Zahl wird als Gewinn betrachtet und unterliegt der Einkommenssteuer (Bundesstaat plus Bundesstaat, wenn Ihr Bundesstaat eine Einkommenssteuer hat, und lokal, wenn Sie das Pech haben, in einer Stadt wie New York City zu leben, in der neben dem Bundesstaat eine Einkommenssteuer erhoben wird und Einkommensteuer des Bundes) UND Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern.

Wenn das Nettoeinkommen negativ ist, haben Sie einen Geschäftsverlust und müssen eine detailliertere Erläuterung Ihrer Ausgaben in den Zeilen unter Zeile 31 und auf Seite 2 des Formulars vorlegen. In beiden Fällen wird die Gewinn- oder Verlustzahl in Zeile 31 von Anhang C in Zeile 12 Ihres 1040-Steuerformulars kopiert, um zu Ihrem sonstigen Einkommen hinzugefügt oder von diesem abgezogen zu werden (wenn Sie einen Verlust haben).

IRS Form 1099-Misc

Nach meinem Verständnis soll jeder legal alle erzielten Einnahmen melden.

Wenn kleine Geldbeträge zwischen Personen den Besitzer wechseln, gibt es realistisch gesehen nicht nur keine Aufzeichnungen über die Transaktion, sondern es lohnt sich auch nicht, die Zeit der Regierung damit zu verschwenden, Zeit damit zu verschwenden, solche Beträge einzusammeln.

Die Aufgabe des IRS und der staatlichen Finanzämter besteht darin, Geld für die Politiker zu verdienen und Steuereintreiber dafür zu bezahlen, dass sie stundenlang Steuern im Wert von einem Dollar sammeln, und ein Dollar dort kostet mehr Geld, als er generiert.

Aufgrund des Zeit- und Kostenaufwands sind Unternehmen und Einzelpersonen vom IRS nicht verpflichtet, Zahlungen für Arbeitsleistungen in Höhe von weniger als 600 USD pro Jahr an Einzelpersonen zu melden, die als Einzelunternehmer oder Partnerschaften arbeiten.

Da die meisten Personen diese Regel nicht kennen, geht die IRS selten Personen nach, die nicht jedes Mal, wenn sie ihn dafür bezahlen, dass sie vorbeikommen und ihre Spüle ausstecken, nachverfolgen und melden, was sie bezahlen (Joe the Plumber jedoch) ist verpflichtet, das Einkommen selbst zu verfolgen und zu melden).

Im Fall von Unternehmen setzt der IRS einen höheren Standard durch und verlangt von ihnen, die Beträge zu verfolgen, die sie an Personen zahlen, die keine Angestellten sind und ihr kleines Unternehmen nicht als Unternehmen oder LLC (Limited Liability Company) gegründet haben.

Dies beinhaltet, dass das Unternehmen die Sozialversicherungs- oder Steuernummer der Person erhält, die die Dienstleistungen für das Unternehmen erbringt, und dann ein IRS-Formular 1099-MISC erstellt und sendet, in dem der an die Person gezahlte Gesamtbetrag zusammen mit ihrem Namen und ihrer Sozialversicherungsnummer angegeben ist.

Diejenigen von uns, die auf HubPages veröffentlichen und Anzeigen von Google, Amazon und eBay schalten, erhalten von jedem von ihnen ein Formular 1099-MISC, das uns während des Steuerjahres 600 USD oder mehr gezahlt hat (für einige Websites, einschließlich HubPages, müssen wir diese Informationen erhalten von unserem Konto bei ihnen online). Jedes dieser Unternehmen, das uns im Steuerjahr weniger als 600 US-Dollar gezahlt hat, sendet uns kein 1099-MISC, aber wir sollten das Einkommen trotzdem melden (Sie können online zu jedem von ihnen gehen und einen Bericht erhalten, aus dem hervorgeht, wie viel Einkommen gutgeschrieben wurde an Sie zusammen mit den Daten und Beträgen der Zahlungen von ihnen an Sie).

Wenn Ihr gesamtes Einkommen aus selbständiger Erwerbstätigkeit nach Aufwand weniger als 400 US-Dollar beträgt, müssen Sie die Sozialversicherungs- / Medicare-Selbstständigkeitssteuer nicht zahlen, und Sie können in der Regel vermeiden, Einkommenssteuern auf diesen kleinen Betrag zu zahlen, indem Sie ihn auf ein traditionelles IRA-Konto einzahlen (Solange Sie den zulässigen Gesamtbeitrag nicht ausgeschöpft haben und die Anzahlung leisten, bevor Sie Ihre Steuern einreichen. Wenn Sie bereits den maximal zulässigen Beitrag zu Ihren IRAs - sowohl Roth als auch Traditional - leisten, können Sie im nächsten Jahr Einkommenssteuern vermeiden dieses Einkommen durch Schätzung Ihres Einkommens aus selbständiger Tätigkeit und Erhöhung Ihres Beitrags zum 401 (k) oder einem ähnlichen Programm Ihres Arbeitgebers).

Subtrahieren Sie die Geschäftsausgaben von den Einnahmen, um die Steuern zu senken

Der beste Weg, um den Steuerbiss auf Ihr Geschäftseinkommen (einschließlich der Selbstständigkeitssteuer, die nicht durch Beiträge zu Ihren Altersvorsorgekonten gesenkt werden kann) zu verringern, besteht darin, Ihre Geschäftseinnahmen mit den Ausgaben zu verrechnen. Jetzt macht es keinen Sinn, Ausgaben zu generieren, nur um Einnahmen auszugleichen, da Sie nichts für Ihre Zeit und Mühe bekommen.

Wenn Sie jedoch ein eigenes Unternehmen haben, insbesondere wenn Sie es von zu Hause aus betreiben, können Sie viele persönliche Ausgaben von Ihren Einnahmen abziehen, die Sie ohnehin bezahlen würden, die Sie jedoch normalerweise nicht vom Lohneinkommen abziehen können. Zum Beispiel benötigen Sie einen Computer und eine Internetverbindung, um Ihre Hubs auf HubPages zu schreiben und zu veröffentlichen.

Abhängig davon, welche anderen Dinge und welcher Teil der Zeit Ihr Computer und Ihre Internetverbindung für nicht geschäftliche Zwecke verwendet werden, können Sie möglicherweise alle oder einen Teil dieser Kosten, die Sie jetzt ohnehin ohne Steuervorteil zahlen, von Ihrem abziehen Geschäftseinnahmen.

Führen Sie gute Aufzeichnungen über die Ausgaben

Es gibt höchstwahrscheinlich zahlreiche andere Ausgaben, die Ihnen derzeit entstehen und die als Gewerbesteuerabzüge gelten könnten. Die Summe dieser Abzüge kann Ihr Geschäftseinkommen erheblich reduzieren, was bedeutet, dass Sie mehr von Ihrem regulären Lohneinkommen für andere Dinge zur Verfügung haben, da ein Teil Ihrer regulären persönlichen Ausgaben jetzt von Ihrem Unternehmen bezahlt wird.

Wenn Ihre geschäftlichen Ausgaben Ihr Geschäftseinkommen übersteigen, kann der daraus resultierende Papierverlust von Ihrem Lohneinkommen abgezogen werden, um die Einkommenssteuern auf Ihre Löhne zu senken, wodurch Sie entweder eine größere Rückerstattung erhalten oder einen kleineren Scheck an das IRS senden Es ist zu beachten, dass die Höhe der von Ihnen geltend gemachten Geschäftsverluste und die Anzahl der Jahre, in denen Sie nacheinander einen Verlust für Ihr Unternehmen ausweisen können, begrenzt sind.

Beachten Sie, dass ich nur zwei Dinge genannt habe, die Sie möglicherweise als Geschäftsabzug verwenden können, und die Erklärung qualifiziert habe, indem ich sagte, dass Sie diese Ausgaben möglicherweise nicht abziehen könnten .

Der Bereich der Geschäftsabzüge kann sehr komplex sein. Einige Ausgaben sind sehr klar und legal, während die Rechtmäßigkeit anderer fraglich sein kann. In einigen Fällen kann ein Abzug, selbst wenn er eindeutig legal ist, Fragen aufwerfen, die dazu führen können, dass Sie Zeit, Mühe und möglicherweise Geld für professionelle Unterstützung aufwenden müssen, um sich bei einer Prüfung zu verteidigen. Auch was für eine Art von Geschäft vollkommen legitim sein könnte, kann in Ihrem Geschäft in Frage gestellt werden.

Stellen Sie sicher, dass Sie Ihre Geschäftsausgaben gut dokumentieren. Dies schließt Quittungen und andere Unterlagen ein, um sowohl den Nachweis zu erbringen, dass Ihnen die Kosten entstanden sind, als auch die Verwendung als mögliche Begründung für die einzelnen Ausgaben als Geschäftskosten.

Wählen Sie einen guten Steuerberater

Die US-amerikanische Steuergesetzgebung (das derzeitige Gesetz zur Regelung der Bundeseinkommens-, Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern in den USA) besteht aus fast 100.000 Seiten komplexer und häufig widersprüchlicher Rechtsprechung. Jedes Jahr, wenn keine Zeit aufgewendet oder unsere Steuergelder verschwendet werden, beschäftigt sich der Kongress damit, dem Code Hunderte weiterer Seiten hinzuzufügen.

Die Steuerkennzeichen für die verschiedenen Staaten, in denen Einkommenssteuern erhoben werden, sind kleiner als das Bundesgesetzbuch, aber immer noch komplex. Das Ergebnis ist, dass niemand den gesamten Code wirklich kennt oder versteht, was zu vielen Lücken geführt hat, deren Bedeutung und Rechtmäßigkeit zur Debatte und Interpretation offen sind.

Aus diesem Grund wandte ich mich an einen Steuerfachmann, der sich auf Steuern für Kleinunternehmen spezialisiert hat, um meine Steuern zu erheben, als ich anfing, ernsthaft Geld mit meinem Schreiben zu verdienen. Er weiß mehr als ich und da dies sein Geschäft ist, hat er die Zeit und den Anreiz, mit dem Gesetz, das für Einzelpersonen und kleine Unternehmen gilt, Schritt zu halten und es zu verstehen.

Bevor ich diese bestimmte Person auswählte, ging ich auf Steuern und sein Geschäft im Allgemeinen ein (dies wurde durch die Tatsache erleichtert, dass ich ihn sozial kannte und in der Lage war, mit ihm zu sprechen, bevor ich seine Dienste in Anspruch nahm) und sprach mit anderen, die nutzte seine Dienste.

Mein Ziel war es zunächst zu überprüfen, ob er nicht nur wusste, was ich über Unternehmen und Steuern wusste, sondern auch, dass er mehr wusste. Ich wollte auch ein Gefühl für seine Berufsethik und seine Einstellung zum Risiko in Bezug auf Steuern bekommen.

Die Tatsache, dass er einige seiner Kunden "gefeuert" hatte, als sie ihn dazu bringen wollten, die Steuervorschriften für sie ernsthaft zu ändern, beeindruckte mich. Ich war auch beeindruckt von der Tatsache, dass er zwar versuchte, die Steuerschuld seiner Kunden auf ein Minimum zu beschränken, aber auch von Abzügen abriet, die legal, aber fragwürdig genug waren, um eine Prüfung anzuziehen.

Wie viele Amerikaner bin ich bereit, auf bestimmte kleine, aber legale Abzüge zu verzichten und ein paar Dollar mehr zu zahlen, um Ärger durch die IRS zu vermeiden.

Behandeln Sie Ihr Schreiben als Geschäft

Für Autoren auf HubPages und andere Aktivitäten zum Geldverdienen im Internet, die ein paar hundert Dollar oder mehr pro Jahr verdienen und planen, dieses Einkommen fortzusetzen und zu steigern, ist mein Rat, diese Aktivität als geschäftliches sowie unterhaltsames und kreatives Medium zu betrachten.

Als Unternehmen müssen Sie zunächst allgemeine Kenntnisse über die Führung von Finanzunterlagen und Steuerregeln haben.

Zweitens: Führen Sie gute Aufzeichnungen über Ihre Einnahmen und Ausgaben, die für Ihr Unternehmen gelten oder gelten könnten.

Drittens: Organisieren Sie Ihre Unterlagen und Ihre Buchhaltung so, dass Sie leichter den Überblick behalten und schnell feststellen können, ob Sie jemals die von Ihnen geltend gemachten Ausgaben oder Abzüge rechtfertigen müssen.

Zögern Sie nicht, professionelle Hilfe zu suchen und zu bezahlen. Zumindest bedeutet dies, die Dienste eines guten Steuerberaters in Anspruch zu nehmen oder ein gutes Gewerbesteuer-Softwaresystem zu verwenden.

Wenn Buchhaltung und Aufzeichnungen nicht Ihre Stärke sind oder Ihnen zu viel Zeit für das Schreiben nehmen, wenden Sie sich an einen professionellen Buchhalter - es gibt viele freiberufliche Buchhalter, die ihren Lebensunterhalt damit verdienen, diese Dienste für kleine Unternehmen bereitzustellen.

Ihre Gebühren, die steuerlich absetzbar sind, sowie die Gebühren, die von Ihrem Steuerberater erhoben werden, sind im Allgemeinen angemessen, da sie Ihnen nur die paar Stunden in Rechnung stellen, die sie jeden Monat für Ihre Unterlagen ausgeben.

Der Kerl, der meine Steuern macht, bietet diesen Service auch an, aber bis heute mache ich das immer noch selbst. Gute Aufzeichnungen halten Ihr Unternehmen nicht nur für Steuern legitim und tragen dazu bei, Ärger mit dem IRS und den staatlichen Steuerbehörden zu vermeiden, sondern können auch gute Informationen über Ihr Unternehmen liefern, z. B. welche Artikel auf HubPages oder welche Websites, wenn Sie für mehr als eine schreiben Website, geben Sie die besten Renditen für Ihre Zeit und Mühe.

Diese Informationen können Ihnen nicht nur bei Ihren Steuern helfen, sondern Sie auch effizienter machen, indem Sie Ihre begrenzte Zeit auf Aktivitäten mit höheren Erträgen konzentrieren, sondern Sie auch reicher machen.