Ira vorzeitige Rückzugsstrafen und ihre Ausnahmen

Für alle Arten von IRAs gibt es Ausnahmen für vorzeitige Abhebungen.

Unter normalen Umständen müssten Sie aus irgendeinem Grund niemals Geld von Ihrem individuellen Rentenkonto (IRA) abheben. Sie würden Ihre goldenen Jahre ausleben und sicher sein, dass Sie alle unerwarteten finanziellen Ereignisse im Alter abdecken können. Aber… das ist das wahre Leben. Es gibt viele Umstände, unter denen eine vorzeitige Auszahlung von Ihrem Rentenkonto vollständig gerechtfertigt ist. Tatsächlich haben nach Untersuchungen des Finanzdienstleistungsunternehmens E-Trade etwa 55 bis 60% der Menschen zwischen 18 und 34 Jahren aus irgendeinem Grund bereits Geld von ihrem Rentenkonto abgebucht.

Dies ist natürlich auf vielen Ebenen beunruhigend, was am wenigsten darauf zurückzuführen ist, dass ein vorzeitiger Rückzug aus IRAs und 401 (k) mit einer 10% igen Rückzugsstrafe verbunden ist. Und diese Strafe kommt zu den Steuern hinzu, die bei diesen Abhebungen anfallen. Doch für diejenigen, die sich im Do-I-Don't-I-Rückzugsdilemma befinden, gibt es Hoffnung. Das Steuerkennzeichen sieht eine Reihe von IRA-Ausnahmeregelungen vor, sodass Sie die 10% ige Strafe insgesamt vermeiden können. Alle Ausnahmen sind unten mit detaillierten Beschreibungen aufgeführt.

Die Ausnahmen von der 10% igen Vorbezugsstrafe

Die 10% IRA-Vorbezugsstrafe gilt in der Regel für alle Auszahlungen, die vorgenommen werden, bevor der Kontoinhaber das Alter von 59 1/2 Jahren erreicht. Die Ausnahmeregelungen zielen jedoch im Allgemeinen darauf ab, Personen in den folgenden Kategorien zu unterstützen:

1. Personen mit medizinischen Kosten (nicht erstattet)
2. Militärreservisten (zum aktiven Dienst berufen)
3. Menschen mit höheren Bildungskosten
4. Diejenigen, die ihr erstes Zuhause kaufen

Möglicherweise müssen Sie noch Steuern zahlen

Beachten Sie jedoch, dass diese Ausnahmen nur dazu beitragen können, die 10% Strafe zu vermeiden. Diese befreien Sie nicht von staatlichen oder bundesstaatlichen Steuern, die Sie möglicherweise für diese Abhebungen zahlen müssen.

IRA-Abhebungen aufgrund von Krankenversicherungs- und Krankheitskosten können von der 10% Strafe befreit werden.

1. Krankenversicherung und Krankheitskosten

Mit dieser Kategorie von IRA-Auszahlungsausnahmen können Sie zwei Dinge tun. Sie können abheben, um nicht erstattete medizinische Ausgaben zu bezahlen, die "7,5% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens" überschreiten. Wenn Sie arbeitslos sind, können Sie außerdem (straffrei) abheben, um Krankenversicherungsprämien für Ihren Ehepartner und / oder Ihre Kinder zu zahlen.

Nehmen wir einige Beispiele, um zu sehen, wie dies in der Praxis funktioniert. Nehmen wir an, Sie verdienen 70.000 US-Dollar. Und Sie haben ungefähr 7.000 US-Dollar an nicht erstatteten medizinischen Kosten. Sie können nur 5.250 USD Ihrer IRA-Mittel verwenden, um diese medizinischen Kosten zu bezahlen. Damit diese IRA-Widerrufsausnahme gültig ist, muss sie außerdem die folgenden Bedingungen erfüllen:

• Der Rücktritt muss 60 Tage vor der Beschäftigung an einem neuen Arbeitsplatz erfolgen.
• Die Arbeitslosigkeit wird von der Person erhalten, die den Entzug für mindestens 12 aufeinanderfolgende Wochen vornimmt.
• Der Rückzug der IRA erfolgt entweder im selben Jahr, in dem die Arbeitslosigkeit eingeht, oder im nächsten Jahr.

Behinderung

Dies kann tatsächlich als IRA-Auszahlungsausnahme mit dem geringsten bürokratischen Aufwand angesehen werden. Wenn Sie eine "totale und dauerhafte Behinderung" erlebt haben, können Sie Geld von Ihrer IRA abheben und gleichzeitig die 10% Strafe vermeiden.

Beachten Sie jedoch, dass der IRA-Administrator (normalerweise eine Bank) wahrscheinlich den Nachweis verlangt, dass Sie eine schwerwiegende Behinderung haben. Zu den häufig akzeptierten Beweisformen gehören Aussagen eines Arztes oder der Nachweis des Eingangs einer Invaliditätszahlung von Versicherungsunternehmen oder der Sozialversicherung usw.

IRA-Abhebungsumfrage

Mitglieder der Militär- und Nationalgarde, die zum aktiven Dienst berufen wurden, können ebenfalls von der Strafe befreit werden.

2. Qualifizierte Reservistenverteilungen

Nach September 2001 können Reservisten oder Mitglieder der Nationalgarde von IRA-Konten abheben und unter den folgenden Bedingungen die 10% ige Strafe vermeiden.

• Wenn Sie mindestens 180 Tage im aktiven Dienst sind.

Als zusätzlichen Bonus können Sie bei einigen Instituten Abhebungen in Beträgen, die das jährliche Beitragslimit überschreiten, auf Ihr Konto zurückzahlen. In der Regel dürfen Sie die Auszahlung jedoch erst innerhalb von zwei Jahren nach Beendigung des aktiven Dienstes zurückzahlen.

3. Hochschulkosten

Eine weitere weit verbreitete IRA-Ausnahmeregelung hilft Ihnen bei der Deckung " qualifizierter Hochschulkosten ". Sie können jedoch nur auf weiterführende Schulen angewendet werden. Festgelegte Richtlinien weisen darauf hin, welche Bildungskosten qualifiziert sind. Sie beinhalten:

• Unterricht
• Unterkunft und Verpflegung (für Studenten, die mindestens zur Hälfte eingeschrieben sind)
• Bücher und Zubehör

Darüber hinaus müssen die Ausschüttungen dieser Auszahlung nicht zu den Ausbildungskosten des Kontoinhabers gehen. Sie können zur Deckung der Kosten von unmittelbaren Familienmitgliedern (Ehepartner, Kinder, Enkelkinder usw.) verwendet werden.

Das Abheben von Geld (bis zu 10.000 USD) von einer IRA für Ihren ersten Hauskauf kann ebenfalls ausgenommen sein.

4. Erster Hauskauf

Eine weitere häufig verwendete IRA-Auszahlungsausnahme tritt auf, wenn Sie gerade Ihr erstes Haus kaufen, bauen oder wieder aufbauen. Mit der Steuerkennziffer können Sie explizit zu diesem Zweck bis zu 10.000 US-Dollar von Ihrem Rentenkonto abheben.

Und hier ist ein weiteres Stück Weisheit. Die Abgabenordnung definiert einen "Erstkäufer" als jemanden, der in den letzten zwei Jahren kein Haus besessen hat. Dies bedeutet im Wesentlichen, dass Sie in der Vergangenheit technisch gesehen ein Haus besessen haben und sich dennoch für die Ausnahme qualifizieren können. Bitte!

Was ist mit der Vererbung einer IRA?

Im Allgemeinen sind Sie von der 10% igen Abhebungsstrafe befreit, wenn Sie der aufgeführte Begünstigte der IRA sind und die IRA-Gelder nach dem Tod des Kontoinhabers an Sie überwiesen werden. Es gibt jedoch eine (sehr genaue) Ausnahme von dieser Regel. Sie erhalten die 10% Strafe nicht, wenn:

• Sie sind der Ehepartner des ursprünglichen IRA-Kontoinhabers, Sie sind der einzige Begünstigte dieses Kontos und Sie beantragen eine eheliche Überweisung der IRA-Gelder in Ihre eigene IRA. Das Geld, das Sie überweisen möchten, wird in erster Linie als Ihr Geld behandelt, und es wird eine Strafe von 10% erhoben.

Die IRA-Auszahlungsausnahme kann für IRS-Abgaben gelten, die gegen ein Konto erhoben werden.

IRS-Abgabe

Wenn Sie nicht bezahlte Bundessteuern haben, hat die IRS viele weitreichende Befugnisse, um dieses Geld zurückzubekommen (dh Lohnpfändung). Eine beliebte Methode ist die Rückabgabe - ja, sogar Ihr IRA-Konto. Wenn sich die IRS jedoch großzügig dafür entscheidet, Ihr IRA-Konto direkt zu erheben, gilt die Geldstrafe von 10% nicht. Dies gilt jedoch, wenn Sie Geld von Ihrer IRA abheben, um die IRS auf eigenen Wunsch zu bezahlen.

Im Wesentlichen gleiche periodische Zahlungen (SEPP)

Entgegen der Meinung vieler gibt es in jedem Alter eine Möglichkeit, Geld von Ihrem IRA-Konto abzuheben. Sie müssen jedoch bereit sein, über einen bestimmten Zeitraum einen Auszahlungsplan einzurichten. Dieser Zeitraum ist wie folgt definiert:

Darüber hinaus gibt es genau drei Methoden, um Ihre laufende Auszahlungsmenge zu berechnen (den Geldbetrag, den Sie im Laufe des Zeitraums regelmäßig abheben). Diese Methoden zur Berechnung des SEPP-Entzugs sind in diesem Link beschrieben.

Überschläge

Diese letzte Ausnahme mag offensichtlich erscheinen, aber ich fand es wichtig genug, sie aufzunehmen. Wenn Sie planen, Ihre vorhandene IRA in eine andere IRA zu übertragen (wie bei einer anderen Institution), vermeiden Sie die 10% Strafe, wenn das Geld überwiesen wird. Stellen Sie jedoch sicher, dass diese Transaktion innerhalb von 60 Tagen nach dem Einleiten des Rollovers abgeschlossen ist.

Ziehen Sie sich nur als letztes Mittel von Ihrer IRA zurück

Wie bereits erwähnt, sollte das Abheben von Geld von Ihrem IRA-Konto als Ihre letzte Option betrachtet werden. Es mag im Moment wie eine gute Idee erscheinen, aber Ihre goldenen Jahre sind kostbar; Stellen Sie sicher, dass Sie genug Geld beiseite haben, um großartige Jahre zu verbringen.