Zehn Gebote zur Finanzmodellierung

Finanzmodellierungsstandards

Ein Finanzmodell ist eines der wesentlichen Projektdokumente, das von allen am Leben eines Projekts oder Geschäfts beteiligten Stakeholdern verwendet wird. Ein Finanzmodell wird hauptsächlich in Excel erstellt. Wie jedes andere Projektdokument sollte das Finanzmodell transparent und lesbar sein. Im Gegensatz zu einem Word-Dokument kann es flexibel gestaltet werden. Auf diese Weise können Sie Änderungen vornehmen, während Sie das Dokument überprüfen. Ein gutes Finanzmodell ist im Wesentlichen ein informatives Dokument. Es kann jedoch auch ein Werkzeug für eine bessere Entscheidungsfindung sein.

Im Leben folge ich diesen drei einfachen Regeln: "Gute Gedanken, gute Worte und gute Taten." Für meine Finanzmodelle befolge ich diese zehn Regeln.

1. Du sollst es einfach halten

Es ist schrecklich, einen Kommentar von einem Benutzer zu erhalten, und noch schlimmer von einem Auditor, der sagt, dass Ihr Modell komplex und schwer ist. Beachten Sie jedoch, dass Einfachheit ein relativer Begriff ist und im Zusammenhang mit dem Kenntnisstand des Empfängers betrachtet werden muss. Beispielsweise kann ein Standardfinanzmodell von jemandem als komplex eingestuft werden, der nur geringe Kenntnisse in Excel und Finanzmodellierung hat. Auf der anderen Seite könnte dasselbe Modell, das von einem Tabellenkalkulationsingenieur überprüft wurde, als dumm eingestuft werden.

2. Du sollst Eingaben von Berechnungen und Ergebnissen trennen

Dies ist eher eine Feng Shui-Übung als eine Finanzmodellierung. Um Transparenz und einfachen Zugriff auf Modellannahmen zu erhalten, widmen Sie Ihren Annahmen ein separates Arbeitsblatt oder eine separate Stelle in einem einzelnen Modellarbeitsblatt. Kategorisieren Sie Ihre Annahmen auch nach Typ.

3. Du sollst keine Hardcode-Eingaben in Formeln machen

Dies ist wie ein Umweltproblem in Finanzmodellen. Es ist das gleiche Dilemma, warum manche Leute ihren Müll weiterhin auf den Boden werfen? Nicht dass die Eingabe, die Sie hart codieren, Müll ist, aber mit der harten Codierung innerhalb der Formel behandeln Sie diese Information als Müll und begraben sie ohne Grabstein oder Typenschild!

4. Du sollst Farbcodes verwenden

Verwenden Sie ein einheitliches Farbschema, um verschiedene Arten von Zellen und Daten zu markieren.

Halten Sie es einfach. Sie möchten es nicht mit zu vielen Farben oder verrückten, übertriebenen Formatierungen übertreiben.

5. Du sollst lange Formeln vermeiden

Verwenden Sie die Feng Shui-Faustregel von Finanzmodellen: "Schreiben Sie keine Formel, die länger ist als Ihr Daumen."

6. Du sollst Fehlerprüfungen einbauen

In Ihrem Basisfall funktioniert möglicherweise alles einwandfrei, aber sobald Sie Eingaben ändern, kann ein Fehler auftreten und Sie sollten benachrichtigt werden. Lassen Sie mich Ihnen ein Geheimnis verraten, ich betrachte meine Modelle als meine Babys und die eingebauten Schecks als den Babyphone. Sobald also in einem Teil meines Modells etwas nicht stimmt, zeigt mir eine der Überprüfungen, dass das Baby Aufmerksamkeit benötigt.

7. Sie sollten die Empfindlichkeits- und Szenarioanalyse einbeziehen

Sie müssen weitere Modellierungen durchführen, damit Ihr Modell alternative Zukunftsszenarien ansprechen kann. Ihr Modell sollte intelligent sein und nicht für eine einzige Weltanschauung ausreichen.

8. Sie müssen zusammenfassende Diagramme und Tabellen einfügen

Der typische Benutzer sollte nur die Eingaben validieren und ändern, die Sie in Ihrer Tabelle klar definiert haben, und dann zu einer Zusammenfassung gehen, um die Hauptergebnisse anzuzeigen. In diesem Blatt können Sie Ihrer Kreativität freien Lauf lassen und dynamische und schöne Diagramme und Tabellen erstellen.

9. Sie sollten Rundschreiben vermeiden

Sie hätten dieses Phänomen „Teufelskreis“ nennen sollen. Das macht es mit einem Finanzmodell.

10. Du sollst nicht egoistisch sein

Das Vernachlässigen der Benutzerfreundlichkeit oder Benutzerfreundlichkeit in einem Finanzmodell ist ein kostspieliger Fehler. Ein Finanzmodell sollte für Benutzer leicht zu lesen und zu manipulieren sein.